關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見的發(fā)布對個(gè)人影響幾何?(附六大關(guān)鍵問題)

2022年04月21日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》以下簡稱《個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展意見》。為發(fā)展與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金相銜接的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，邁出關(guān)鍵一步。《個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展意見》的發(fā)布，對我們個(gè)人影響幾何？一起來看看解讀吧。

誰能參與？

參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者均可參與個(gè)人養(yǎng)老金制度。該制度補(bǔ)全了三支柱養(yǎng)老體系的最后一塊拼圖。此前，第一支柱中基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為大，第二支柱企業(yè)年金發(fā)展緩慢，第三支柱僅試點(diǎn)了個(gè)稅遞延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

為何參與？

參加人可享受稅收優(yōu)惠政策。與第二支柱企業(yè)年金對比，一部分企業(yè)年金的個(gè)人繳費(fèi)為稅后工資，而規(guī)定額度內(nèi)的個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)可在稅前列支，相當(dāng)于合理避稅，尤其是跨階梯稅檔的個(gè)人。另一方面則相當(dāng)于通過減稅，變相提升了個(gè)人養(yǎng)老金的費(fèi)后收益，尤其是對于臨近退休的個(gè)人，年化優(yōu)惠力度更大。

能買什么？

個(gè)人養(yǎng)老金的投資范圍包括銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等，參加人可自主選擇。相比基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和企業(yè)年金，個(gè)人養(yǎng)老金的投資范圍更靈活且自主權(quán)更大。以養(yǎng)老FOF為例，該類產(chǎn)品專門應(yīng)對個(gè)人養(yǎng)老需求，且早已面世，投資者有較長的業(yè)績觀察時(shí)間，能夠更加精準(zhǔn)的鑒別產(chǎn)品優(yōu)劣。

能買多少？

參與人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部將適時(shí)調(diào)整繳費(fèi)上限。

何時(shí)退出？

參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國定居等情形，方可領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。因此原則上只能退休后領(lǐng)取，所以這類資金的投資期限非常明確，可以淡化短期市場波動(dòng)帶來的追漲殺跌行為，更大概率在中長期為投資者提供合理的回報(bào)。穩(wěn)定的養(yǎng)老資金流入，也恰恰是以美國為代表的成熟市場慢牛特征的最大來源。

何時(shí)實(shí)施？

個(gè)人養(yǎng)老金制度將選擇部分城市先試行1年，再逐步推開，做到穩(wěn)妥有序的落地實(shí)施。

個(gè)人養(yǎng)老投資需求的日益擴(kuò)大，完善養(yǎng)老金第三支柱也成為公募基金的重要使命。