目前我國養(yǎng)老保險市場發(fā)展狀況如何?個人養(yǎng)老金與基本養(yǎng)老保險有何不同,意義何在?

保障高質量的老年生活

主持人：目前我國養(yǎng)老保險市場發(fā)展狀況如何？個人養(yǎng)老金與基本養(yǎng)老保險有何不同，意義何在？

賈江（人力資源和社會保障部養(yǎng)老保險司副司長）：養(yǎng)老保險作為社會保障的重要組成部分，是保障和改善民生、維護社會公平、增進人民福祉的重要制度保障。黨中央、國務院歷來高度重視養(yǎng)老保險制度建設，特別是黨的十八大以來，養(yǎng)老保險體系建設進入快車道，突出養(yǎng)老保險制度改革的系統(tǒng)性、整體性和協(xié)同性，進一步建設功能更加完備的多層次養(yǎng)老保險體系。

我國多層次養(yǎng)老保險體系有三個支柱。

第一支柱是基本養(yǎng)老保險，建立了城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民兩大基本養(yǎng)老保險制度，發(fā)展較為完善，保障能力持續(xù)增強，發(fā)揮了保基本、兜底線功能，起到了經濟社會安全網、調節(jié)器、減震器作用。截至目前，基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)10.3億人，其中領取待遇人數(shù)3億人，基金累計結余6萬多億元，織就世界上最大的基本養(yǎng)老保險保障網。

第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金，由國家制定政策，單位自主建立、市場投資運營、政府綜合監(jiān)管。截至目前，參加企業(yè)年金和職業(yè)年金的職工7200萬人，積累基金4.5萬億元，基礎較好、運行規(guī)范。

第三支柱是個人儲蓄性養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險，此前沒有制度安排，是我國多層次養(yǎng)老保險體系的短板。第三支柱內容廣泛，其中有國家政策支持的部分稱為個人養(yǎng)老金。2021年底，中央深改委通過《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》（以下簡稱《意見》），今年4月《意見》印發(fā)，在中國境內參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度，參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。

個人養(yǎng)老金制度的實施，是完善多層次養(yǎng)老保險體系的重要舉措，保障更有質量的老年生活。個人養(yǎng)老金是政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養(yǎng)老保險制度。個人養(yǎng)老金與基本養(yǎng)老保險在制度模式、功能作用、責任主體、風險程度等方面大不相同，體現(xiàn)為六個特色。

一是賬戶制。個人養(yǎng)老金采取個人賬戶制度模式，以個人賬戶為載體，實賬積累，體現(xiàn)個人權益歸屬。對參加人來講，賬戶以兩個形式出現(xiàn)：一個是個人養(yǎng)老金賬戶，由參加人在個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺建立，具有唯一性，記錄個人的全流程信息，是參加個人養(yǎng)老金制度、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎；另一個是個人養(yǎng)老金資金賬戶，在符合規(guī)定的商業(yè)銀行開立或者指定，用于繳費、歸集收益等，兩個形式的賬戶一一對應。

二是自主性。與國家強制實施的基本養(yǎng)老保險不同，個人養(yǎng)老金完全由個人自愿選擇參加。繳費由個人承擔，在繳費上限內自主選擇額度，自主開立資金賬戶，資金完全積累，自主投資，領取方式也由自己決定，體現(xiàn)出完全的個人責任。

三是市場性。個人繳費全部歸集到個人養(yǎng)老金資金賬戶，實行市場化運營，風險完全由個人承擔，待遇多少取決于個人賬戶資金的積累額。參加人自主選擇符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產品，充分發(fā)揮市場作用進行投資運營。

四是補充性。基本養(yǎng)老保險實現(xiàn)保基本，個人養(yǎng)老金與第二支柱企業(yè)（職業(yè)）年金都是補充養(yǎng)老性質，是對基本養(yǎng)老保險的補充。

五是政府政策支持。主要體現(xiàn)在國家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵符合條件的人員參加，引導長期領取。

六是統(tǒng)一信息平臺。人社部組織建設統(tǒng)一的個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺，個人養(yǎng)老金賬戶就在這個平臺上開立，統(tǒng)一的平臺為人們不分地域、戶籍參加提供了支撐。