自主選擇、自主決定,個(gè)人養(yǎng)老金未來如何發(fā)展?四部門進(jìn)行權(quán)威回應(yīng)

對(duì)于個(gè)人養(yǎng)老金制度，人社部將結(jié)合實(shí)際分步實(shí)施、逐步推開，選擇部分城市試行一年再總結(jié)推廣。

圖片來源：東方IC

藍(lán)鯨保險(xiǎn)獲悉，4月25日，國(guó)新辦舉行《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》國(guó)務(wù)院政策例行吹風(fēng)會(huì)，人社部、財(cái)政部、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等四部門相關(guān)負(fù)責(zé)人就有關(guān)情況進(jìn)行介紹。

人社部表示，個(gè)人養(yǎng)老金制度的最大特點(diǎn)是個(gè)人自愿參加，享受稅收優(yōu)惠支持，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加，起步階段不超過年度繳費(fèi)上限1.2萬元，隨著城鄉(xiāng)居民可支配收入的增加，再適時(shí)逐步提高繳費(fèi)上限，更好地滿足人民群眾對(duì)補(bǔ)充養(yǎng)老的需要。

財(cái)政部表示，在個(gè)人養(yǎng)老金方面，國(guó)家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)個(gè)人參與，支持參保人利用市場(chǎng)化的手段豐富個(gè)人養(yǎng)老金的資金儲(chǔ)備。

銀保監(jiān)會(huì)表示，會(huì)確保推出更多運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品，有效滿足消費(fèi)者差異化養(yǎng)老需求。

證監(jiān)會(huì)表示，將扎實(shí)推進(jìn)資本市場(chǎng)深化改革，努力構(gòu)建養(yǎng)老金等長(zhǎng)期資金愿意來、留得住的市場(chǎng)環(huán)境，著力提升上市公司質(zhì)量。

人社部：最大特點(diǎn)是個(gè)人自愿參加，需開設(shè)兩個(gè)賬戶、會(huì)適時(shí)逐步提高繳費(fèi)上限

人力資源社會(huì)保障部副部長(zhǎng)李忠介紹，個(gè)人養(yǎng)老金制度和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)不同，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)由國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施，個(gè)人養(yǎng)老金由個(gè)人自愿參加。與企業(yè)年金、職業(yè)年金由用人單位及其職工建立、共同繳費(fèi)不同，個(gè)人養(yǎng)老金只由個(gè)人繳費(fèi)。總體上看，個(gè)人養(yǎng)老金制度屬于政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。可以說，個(gè)人養(yǎng)老金制度有三個(gè)特點(diǎn)：

一是政府政策支持。通過給予稅收優(yōu)惠支持，鼓勵(lì)參保人積極參加。參加人通過個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)建立本人唯一的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，記錄所有相關(guān)信息，作為參加個(gè)人養(yǎng)老金制度、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)。

二是個(gè)人自愿。就是先有基本再有補(bǔ)充，要先參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，具備了這個(gè)條件，都可以自愿參加個(gè)人養(yǎng)老金。參加人的個(gè)人繳費(fèi)全部歸集到個(gè)人資金賬戶，完全積累。長(zhǎng)期繳費(fèi)則持續(xù)增加個(gè)人賬戶基金積累。參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡等條件后，可以自己決定是按月還是分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金，轉(zhuǎn)入本人社會(huì)保障卡銀行賬戶自由支配使用。

三是市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)。個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)可以用于購買符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品。買什么、什么時(shí)候買，都由參加人自主選擇、自主決定。充分發(fā)揮市場(chǎng)作用，營(yíng)造公開公平公正的市場(chǎng)環(huán)境。

下一步，人社部將結(jié)合實(shí)際分步實(shí)施、逐步推開，選擇部分城市試行一年再總結(jié)推廣。同時(shí)，會(huì)同相關(guān)部門抓緊制定相應(yīng)的配套政策措施，做好信息平臺(tái)的對(duì)接測(cè)試。

人力資源社會(huì)保障部養(yǎng)老保險(xiǎn)司司長(zhǎng)聶明雋介紹，個(gè)人養(yǎng)老金制度的最大特點(diǎn)是個(gè)人自愿參加，為了方便參加人輕易熟悉政策、輕松上手操作，在政策制定過程中特別注重參加的便捷性和實(shí)效性。具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一是參加的條件比較簡(jiǎn)單。我國(guó)已經(jīng)建立了職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)兩大制度平臺(tái)，在制度層面已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了法定人群全覆蓋。目前參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)10.3億，其中在職人員不論是什么樣的就業(yè)形態(tài)，即不論是單位就業(yè)人員還是靈活就業(yè)人員，不受就業(yè)地域、戶籍限制，只要個(gè)人自愿都可以公平參加這個(gè)制度，跨省跨地域流動(dòng)時(shí)，個(gè)人的權(quán)益都不受影響。

二是參與的方式比較靈活。在參與程度上，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加，在繳費(fèi)額和繳費(fèi)方式上，起步階段只要不超過年度繳費(fèi)上限1.2萬元，參加人可以自主決定繳多少，本年度內(nèi)既可以一次性繳也可以分次繳。

三是開戶比較簡(jiǎn)便。按照制度設(shè)計(jì)，參加個(gè)人養(yǎng)老金需要開設(shè)兩個(gè)賬戶：一個(gè)是在信息平臺(tái)建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務(wù)等；另一個(gè)是在銀行開立或者指定的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，用于繳費(fèi)、購買產(chǎn)品、歸集收益等。這兩個(gè)賬戶是相互唯一對(duì)應(yīng)的，參加人可以在國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)、全國(guó)人社政務(wù)服務(wù)平臺(tái)、電子社保卡、掌上12333、商業(yè)銀行等多個(gè)渠道開設(shè)。其中，通過商業(yè)銀行渠道，可以一次性把這兩個(gè)賬戶都開了。參加人可以根據(jù)自己的喜好來確定開戶方式和開戶銀行。

四是投資比較便捷。參加人可以根據(jù)不同偏好，自主選擇銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等，還可以短期中期長(zhǎng)期的組合，這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個(gè)部門和機(jī)構(gòu)。

五是領(lǐng)取方式比較靈活。參加人達(dá)到領(lǐng)取條件時(shí)，可以選擇按月、分次或者一次性領(lǐng)取，商業(yè)銀行根據(jù)個(gè)人選擇的方式，把個(gè)人賬戶資金轉(zhuǎn)入到參加人的個(gè)人社會(huì)保障卡銀行賬戶。特殊情形下，比如完全喪失勞動(dòng)能力、出國(guó)出境定居等，也都可以領(lǐng)取。

聶明雋補(bǔ)充道，個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)的上限，主要是基于三點(diǎn)考慮：一是從保持適度補(bǔ)充養(yǎng)老水平來考慮。個(gè)人養(yǎng)老金的功能是補(bǔ)充養(yǎng)老的作用。補(bǔ)充的水平，一方面要結(jié)合第一、第二支柱的水平綜合考慮，保持三個(gè)支柱合理的總養(yǎng)老金水平。另一方面，要避免養(yǎng)老金水平差距過大，保持合理的收入分配關(guān)系。二是借鑒前期稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)做法。結(jié)合試點(diǎn)情況，個(gè)人養(yǎng)老金采取了固定額度的辦法，比較簡(jiǎn)便，年度總額度上也保持了銜接。三是體現(xiàn)增量改革。起步階段是1.2萬元，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，隨著城鄉(xiāng)居民可支配收入的增加，再適時(shí)逐步提高繳費(fèi)上限，更好地滿足人民群眾對(duì)補(bǔ)充養(yǎng)老的需要。

財(cái)政部：2021年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助資金約9000億元，今后還會(huì)進(jìn)一步增加

財(cái)政部社會(huì)保障司負(fù)責(zé)人郭陽表示，養(yǎng)老問題是重要的民生問題，為了應(yīng)對(duì)人口老齡化的挑戰(zhàn)，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展，財(cái)政部充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，積極推動(dòng)建立健全多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系。

首先，在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)方面，主要是突出保障民生，牢牢守住確保基本養(yǎng)老待遇按時(shí)足額發(fā)放這一底線。一是持續(xù)加大中央財(cái)政補(bǔ)助力度，專項(xiàng)用于確保基本養(yǎng)老待遇發(fā)放。2021年，中央財(cái)政安排基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助資金的規(guī)模已經(jīng)達(dá)到了約9000億元，今后還會(huì)進(jìn)一步增加。二是繼續(xù)提高基本養(yǎng)老待遇水平。今年《政府工作報(bào)告》明確提出，要繼續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金的水平。財(cái)政部正在按照要求抓緊落實(shí)，爭(zhēng)取把增加的待遇盡早發(fā)放到位。三是不斷完善體制機(jī)制。按照中央部署，這幾年財(cái)政部與人社部一道，不斷提高企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次，在開展基金中央調(diào)劑基礎(chǔ)上，從2022年開始實(shí)施全國(guó)統(tǒng)籌制度，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)政策統(tǒng)一規(guī)范，努力解決地區(qū)間基金的結(jié)構(gòu)性矛盾，進(jìn)一步提高基金支撐能力。

第二，在年金制度方面，主要是對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充。國(guó)家通過政策來鼓勵(lì)有條件的企業(yè)為職工建立補(bǔ)充性的年金計(jì)劃。為了支持企業(yè)年金制度發(fā)展，國(guó)家對(duì)企業(yè)年金個(gè)人所得稅實(shí)施遞延納稅政策。2017年，人社部、財(cái)政部共同修訂印發(fā)了《企業(yè)年金辦法》，進(jìn)一步完善了相關(guān)規(guī)定，推動(dòng)更多企業(yè)和職工參與企業(yè)年金。從實(shí)施效果來看，企業(yè)年金制度運(yùn)行平穩(wěn)，體現(xiàn)了國(guó)家鼓勵(lì)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的這一政策導(dǎo)向。2021年末，全國(guó)企業(yè)年金基金積累的規(guī)模已經(jīng)達(dá)到了2.64萬億元。此外，面向機(jī)關(guān)事業(yè)單位及其工作人員的職業(yè)年金制度也已經(jīng)建立，并且在不斷規(guī)范發(fā)展。

第三，在個(gè)人養(yǎng)老金方面，主要是堅(jiān)持政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、有序發(fā)展的原則，國(guó)家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)個(gè)人參與，支持參保人利用市場(chǎng)化的手段豐富個(gè)人養(yǎng)老金的資金儲(chǔ)備。

下一步，財(cái)政部將會(huì)同相關(guān)部門抓緊研究制定相關(guān)配套政策，推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金制度盡早落實(shí)落地。

銀保監(jiān)會(huì)：確保推出更多運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品

近年來，銀保監(jiān)會(huì)一直在推動(dòng)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，銀保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人王宏鶴介紹，后續(xù)，銀保監(jiān)會(huì)將穩(wěn)妥有序推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)規(guī)范開展個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)金融業(yè)務(wù)，確保個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶穩(wěn)健運(yùn)行，將國(guó)家稅收優(yōu)惠政策落到實(shí)處，助力多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系健康發(fā)展。

銀保監(jiān)會(huì)就落實(shí)個(gè)人養(yǎng)老金制度具體做了以下工作：一是加快推進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金制度建設(shè)。目前，銀保監(jiān)會(huì)正在研究制定相關(guān)配套政策，明確資金賬戶規(guī)則和相關(guān)產(chǎn)品管理要求，確保推出更多運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品，有效滿足消費(fèi)者差異化養(yǎng)老需求。相關(guān)文件將適時(shí)征求社會(huì)各方面意見，并根據(jù)個(gè)人養(yǎng)老金制度實(shí)施整體安排，穩(wěn)步推進(jìn)工作。

二是積極推進(jìn)行業(yè)信息平臺(tái)建設(shè)。指導(dǎo)搭建行業(yè)信息平臺(tái)并組織相關(guān)金融機(jī)構(gòu)開展對(duì)接調(diào)試，目前各項(xiàng)工作進(jìn)展順利，預(yù)計(jì)將在政策落地前做好業(yè)務(wù)上線準(zhǔn)備工作。同時(shí)，我們與人社部密切協(xié)作，正在抓緊推進(jìn)金融信息平臺(tái)與個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品與賬戶信息系統(tǒng)互聯(lián)互通以及相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在部門間實(shí)現(xiàn)共享。

三是積極推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)做好個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備。個(gè)人養(yǎng)老金賬戶鎖定到退休，目的是使個(gè)人投入的資金真正用于養(yǎng)老保障。我們將鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)推出更多有利于養(yǎng)老金穩(wěn)健增值的產(chǎn)品，探索通過長(zhǎng)期投資、價(jià)值投資為參與人提供合理回報(bào)。同時(shí)，監(jiān)管部門將加強(qiáng)對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)金融業(yè)務(wù)監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊違規(guī)行為，切實(shí)維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益，確保國(guó)家惠民政策落到實(shí)處，逐步構(gòu)建更加公平可持續(xù)的養(yǎng)老體系。

證監(jiān)會(huì)：努力構(gòu)建養(yǎng)老金等長(zhǎng)期資金愿意來、留得住的市場(chǎng)環(huán)境

資本市場(chǎng)和公募基金行業(yè)將如何服務(wù)個(gè)人養(yǎng)老金的保值增值？證監(jiān)會(huì)證券基金機(jī)構(gòu)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人林曉征表示，從境外成熟經(jīng)驗(yàn)看，個(gè)人養(yǎng)老金能夠?yàn)榫用耩B(yǎng)老提供更多的養(yǎng)老儲(chǔ)備。同時(shí)，通過金融產(chǎn)品來參與資本市場(chǎng)，能夠分享實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展紅利。

多年來，證監(jiān)會(huì)立足服務(wù)國(guó)家養(yǎng)老保障大局，加強(qiáng)資本市場(chǎng)與多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的銜接。扎實(shí)推進(jìn)資本市場(chǎng)深化改革，努力構(gòu)建養(yǎng)老金等長(zhǎng)期資金愿意來、留得住的市場(chǎng)環(huán)境，著力提升上市公司質(zhì)量，健全和完善投資者保護(hù)機(jī)制，嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)造假等違法違規(guī)行為，資本市場(chǎng)預(yù)期穩(wěn)定性明顯增強(qiáng)，市場(chǎng)生態(tài)和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)有序改善。多年來，社保基金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、年金基金等各類長(zhǎng)期基金，積極參與資本市場(chǎng)投資，同時(shí)也獲得了良好的長(zhǎng)期回報(bào)。

另一方面，證監(jiān)會(huì)將持續(xù)推動(dòng)公募基金行業(yè)提升養(yǎng)老金融服務(wù)能力。公募基金作為普惠金融產(chǎn)品，具有組合投資、獨(dú)立托管、公開透明、銷售規(guī)范等特點(diǎn)，經(jīng)過這20多年的發(fā)展，公募基金現(xiàn)在的規(guī)模已經(jīng)超過25萬億元，服務(wù)5.4億個(gè)人投資者。同時(shí)，公募基金公司為受托管理各類養(yǎng)老金的規(guī)模也已經(jīng)達(dá)到4萬億元，占我國(guó)養(yǎng)老金委托投資規(guī)模的比例達(dá)到了50%。整個(gè)基金行業(yè)在投研風(fēng)控、產(chǎn)品布局、人才隊(duì)伍建設(shè)、信息系統(tǒng)等方面已經(jīng)積累了比較豐富的經(jīng)驗(yàn)。

下一步，證監(jiān)會(huì)將抓緊出臺(tái)個(gè)人養(yǎng)老金投資公募基金的相關(guān)制度規(guī)則，完善行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施平臺(tái)，持續(xù)加強(qiáng)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員監(jiān)管，著力推動(dòng)提升管理人的投資管理能力和規(guī)范化運(yùn)作水平，強(qiáng)化投資者保護(hù)，切實(shí)保障養(yǎng)老金投資運(yùn)作安全規(guī)范，促進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。